Oppgave 6.11

Sandviks Regnskapskontor AS skal sette opp likviditetsbudsjett for de siste tre månedene i 2007. Bedriften gir disse opplysningene:

  1. Innbetalinger fra kundene er ventet å bli kr 187 500 i oktober, kr 195 000 i november og kr 202 500 i desember.
  2. Lønnsutbetalingene er budsjettert til kr 125 000 hver måned.
  3. Husleien blir betalt den 5. hver måned med kr 18 000.
  4. Utbetaling til diverse kontorrekvisita er ventet å bli kr 12 000 i oktober, kr 13 000 i november og kr 17 500 i desember.
  5. Diverse andre kostnader blir betalt med kr 4 500 per måned.
  6. Bedriften planlegger en reklamekampanje på til sammen kr 40 000 i november og desember. 60 % av utbetalingen kommer i november.
  7. I oktober skal bedriften kjøpe kontorinventar for til sammen kr 60 000.
  8. Renter og avdrag på banklånet skal betales i desember med til sammen kr 18 000.

Pengebeholdningen 1. oktober er kr 30 000. Bedriften har som mål at penge­beholdningen ved slutten av hver måned skal være minst 40 % av den budsjet­terte salgsinntekten i måneden.

a) Sett opp likviditetsbudsjettet.

Pengebeholdningen blir (hele kroner):

 i slutten av oktober.    Dvs. % av inntekten (én desimal)

 i slutten av november. Dvs. % av inntekten (én desimal)

 i slutten av desember. Dvs. % av inntekten (én desimal)

 

Klikk her for å kommentere beregningene dine og svare på b).

 

Spinner

Login